La administración de las áreas de tesorería de un corporativo, dependencia de gobierno, PyME o institución financiera entre otras, conlleva procesos que involucran la recolección y manejo de flujos de efectivo de las actividades operativas, de inversión y de financiamiento de la entidad en el día a día.
En el ámbito empresarial, es un aspecto clave de la estabilidad financiera de una organización.
Los CFOs, gerentes de negocio y tesoreros, son generalmente los principales responsables de las estrategias de gestión de efectivo, análisis de estabilidad y responsabilidades relacionadas con el efectivo.
El efectivo es el principal activo que individuos y empresas utilizan regularmente para saldar sus obligaciones de deuda a corto y largo plazo, gastos operativos, impuestos, nóminas, entre otros.
En una organización (cualquiera que esta sea), el equipo que dirige la tesorería es (o debiera ser) el principal responsable de todas las estrategias de Cash Management, análisis de estabilidad y otras responsabilidades relacionadas con el efectivo.